Бюро економічної безпеки України (БЕБ) викрило підприємство, посадовці якого організували схему придбання сільськогосподарської продукції за готівку з фальсифікацією документів про походження товару.
Як повідомляє БЕБ, у результаті бюджет недоотримав майже 42 млн грн податку на прибуток та ПДВ.
Слідство встановило, що протягом 2021-2025 років службові особи товариства купували сільськогосподарську продукцію за готівку у невстановлених осіб. Щоб приховати її фактичне походження, закупівлі документально оформлювали як поставки від інших підприємств, які насправді цю продукцію не постачали.
«Директор товариства особисто погодив пошук таких підприємств, уклав із ними договори та підтвердив перерахування коштів на їхні рахунки. Від імені цих постачальників оформлювали первинні документи, які створювали видимість реальних господарських операцій. Водночас їхні керівники, засновники та підписанти заперечили свою участь у відповідній діяльності», — зазначають у БЕБ.
Надалі директор, використовуючи власний кваліфікований електронний підпис, забезпечив відображення в бухгалтерському та податковому обліку неправдивих відомостей про придбання агропродукції у зазначених підприємств. На підставі цих документів товариство безпідставно враховувало витрати та занижувало податкові зобов’язання з податку на прибуток і ПДВ.
Директору товариства повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.
У БЕБ заначили, що завдані державному бюджету збитки відшкодовано в повному обсязі. Матеріали кримінального провадження скеровано до суду з клопотанням про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 Кримінального кодексу України.
Крім того, за фактами підроблення документів, поданих для державної реєстрації підприємств, додатково розпочато досудове розслідування за ч. 2 ст. 205–1 Кримінального кодексу України. Розслідування у цьому провадженні триває.
Джерело: agroportal.ua
